Якщо у вас є дохід від самозайнятості, SEP IRA є прекрасним засобом для турбонаддуву, який стягує ваші пенсійні заощадження, одночасно зменшуючи ваше податкове зобов'язання.

Єдиним недоліком SEP IRA є те, що вони не є найбільш інтуїтивними. Але не дозволяйте, щоб це вас заперечувало - знайомство з кількома основою проходить довго.

Коли ви вносите свій внесок у керування SEP IRA, ви маєте можливість зробити свій внесок як роботодавець або індивід. Це спонукало читача 20-ти що-небудь фінансів недавно задавати мені наступне питання.

"Коли я зробив свій внесок у свою СЕП ІРА, я помітив можливість зробити свій внесок як роботодавець та особа. Це лишило мене цікаво, чи слід робити свій внесок як роботодавець чи особу до СЕП ІРА? "

Це свого роду хитрий!

Внесення внесків у СЕП ІРА як роботодавця та індивідуума

Подивіться скріншот з мого облікового запису Vanguard, щоб побачити, як саме читає мова.

На поверхні це незрозуміло (і IRS не покриває це добре на своєму сайті), але коротка відповідь на питання полягає в тому, ви можете зробити внесок у СЕП ІРА як як роботодавець, так і фізична особа (з деякими застереженнями).

Як самозайнята особа (тобто підрядник, повністю самозайнятий або хтось, хто заробляє прибуток), думаю про SEP IRA як традиційну IRA з додатковою можливістю внести додаткові кошти як "роботодавець" себе . Як тільки ви це розумієте, це полегшує роботу.

Якщо робити внесок як "роботодавець", з доходом на самозайнятість, ви можете внести свій внесок у менший з:

  • 25% вашої самостійної компенсації, або
  • 54000 доларів США (2017) або 55 000 доларів США (2018)

Я не буду входити в усі деталі цього повідомлення, але сума податкової відрахування становить менше 25% (максимум 20%) і вимагає дещо розрахунку. У мене є список SEP IRA калькуляторів тут, або перевірити IRS Публікація IRS 560, якщо ви хочете дізнатись більше.

Якщо робити внесок як "індивідуальний", стандартні максимальні внески ІРА, поєднані для всіх Ваших Традиційних, Рот та SEP IRA, обмежені у розмірі 5500 дол США у 2017 та 2018 роках.

Має сенс робити повний внесок "роботодавця", перш ніж навіть розглянути окремий "індивідуальний" внесок. Але ніщо не заважає вам робити внесок у СЕП ІРА як як "роботодавець", так і "індивідуум" - ви просто хочете переконатися, що, подібно традиційній ІРА, ви перебуваєте в межах доходу ІРА, щоб мати можливість вирахувати внесок за "індивідуальний" внесок, оскільки з технічної точки зору SEP IRA є робочим пенсійним планом (подібним до 401K, 403B тощо).

У поєднанні це може скласти значну кількість пенсійних накопичень та податкових відрахувань.

Якщо у вас є SEP IRA (або цікавить одне), ви також можете подивитися на Solo 401K, оскільки вони можуть запропонувати ще більше виходу на пенсію та економії податків.

Також, якщо у вас є SEP IRA, яким керує роботодавець, крім вас, ви не можете робити внесок як "співробітник", як ви можете, наприклад, з 401 КБ. Однак, якщо ваш план це дозволяє, ви можете зробити свій внесок як "індивідуальний", як і через традиційну ІРА.

Примітка. Кінцевий термін вкладу IRA - це податковий термін для цього календарного року!

Коментарі На Сайті: