Одним з найбільших сюрпризів для мене, як блоггера, були варіанти пенсійного плану, доступні для власника малого бізнесу. У той час як максимальний внесок 401 кілометра становить 17 500 дол США (станом на 2014 рік), а IRA - 5500 дол США (станом на 2014 рік), як власник малого бізнесу я можу носити більше 50 000 доларів на рік. Це майже здається несправедливим.

Нещодавно я отримав лист від читачів хотів дізнатися більше про свої варіанти. Поки я маю досвід роботи з SEP IRA, я, звичайно ж, не експерт із пенсійного забезпечення. Тому я запросив Брайана Хогана бути гостем на підкасті тістого ролерів грошей.

Брайан Хоган - директор Fidelity з виходу на пенсію для малого бізнесу. Оскільки він живе і дихає цим матеріалом кожен день, він ідеальний чоловік, щоб дати нам високий рівень огляду варіантів виходу на пенсію для тих, хто має свій власний бізнес.

Ось виїзди високого рівня, які я отримав з інтерв'ю:

  • Три основні варіанти - це SEP IRA, Індивідуальний 401 (k) та ПРОСТІЙ ІРА. Також існують планов із визначеними виплатами, але ми не покрили їх.
  • Для підприємств без працівників, найкращим варіантом, швидше за все, буде SEP IRA або Індивідуальний 401 (k). Вони обидва дозволяють власнику бізнесу більше робити внесок у відставку, ніж прості ІРА.
  • Індивідуальний 401 (k) вимагає більшої кількості документів, ніж SEP IRA, але це може дозволити власнику бізнесу заощадити більше на пенсію.
  • Індивідуальний 401 (k) також може бути кращим, ніж SEP IRA для тих, хто хоче зробити бекдор Roth внеску.
  • Проста ІРА може бути ідеальною для тих, хто працює з працівниками.

Роб: Брайан, ласкаво просимо до шоу.Брайан Хоган: Дякую Роб.Роб: Дякую, що ви приймаєте час, щоб бути з нами сьогодні. Я впевнений, що ви дуже зайняті на Fidelity. У мене було багато запитань від людей про плани щодо виходу на пенсійне підприємство, тому я хотів покрити це з вами. Я розумію, що це те, що ви робите, так чому ти не опишеш для нас, хто ти та що робиш у вірності?Брайан Хоган: Впевнений Мене звуть Брайан Хоган, а я директор з виходу на пенсію з малого бізнесу в Fidelity Investments. Я несе відповідальність за нашу SEP IRA, Simple IRA і наш самозайнятий 401k, а також наш інвестиційний план. Дійсно, моя робота в якості менеджера проектів включає все, від маркетингу до операцій, до моделей обслуговування, щоб переконатись, що наші плани відповідають усім вимогам законодавства.

Роб: Гаразд. Як довго ви були на вірності?

Брайан Хоган: Я був з Fidelity протягом 16 років.

Роб: Ого. Добре, це чудово. Де ви знаходитесь?

Брайан Хоган: У Смітфілді, штат Род-Айленд.

Роб: Гаразд. Добре. Я дійсно провів літо в Університеті Брауна, тому у мене була частка часу в Провидіння.

Брайан Хоган: Гаразд.

Роб: Ви згадали про SEP IRA, прості IRA та індивідуальні 401s. Ви також згадали щось подібне до інвестиційного плану?

Брайан Хоган: Так.

Роб: Я ніколи не чув про це. Що це?

Брайан Хоган: Це наша відповідь на невеликий ринок 401к. Оскільки у нас немає плану 401k для власників малого бізнесу, звичайно, що ми будемо робити, це повідомити власнику малого бізнесу, що він повинен отримати TPA (третя частина адміністратора), після чого вони можуть використовувати Fidelity як інвестиційну платформу.

Роб: Гаразд. Ми повернемося до всіх, але те, що я думав, що ми сьогодні робимо, - це почати з найпростішого сценарію та додати йому ускладнення. Як вихідний пункт, Брайан, давайте поговоримо про особу, яка має власний бізнес, без працівників. Може бути, вони професіонали. Може бути, це боковий концерт, але вони мають цей дохід від свого бізнесу. Які варіанти їх пенсійного плану? Які варіанти доступні для збереження на пенсію?

Брайан Хоган: Для приватного підприємця, цієї єдиної людини, це дійсно SEP IRA, самозайнятий 401k та Простий IRA. Кожен з них має свої унікальні переваги. Проста IRA виглядає більше як план 401k, але обмеження внесків є нижчими, ніж вони будуть для SEP IRA або самозайнятого 401k. Ви дуже рідко бачите приватного підприємця, що відкриває простий ІРА. Найбільш сильним вибором є найкращі варіанти для приватного підприємця - це самозайнятий 401к або SEP IRA.

Роб: Гаразд.

Брайан Хоган: Обидва вони мають більш високий внесок у розмірі 53000 доларів для кожного з них. Рішення щодо того, для кого потрібно йти, для власника малого бізнесу дійсно зводиться до того, на скільки адміністративної роботи вони хочуть робити. Існує трохи більше адміністративної роботи з самозайнятим 401k. Після того, як активи досягнуть певного порогу, у звіті відображається 5500 доларів. Враховуючи, що за допомогою SEP IRA це дійсно просто - IRA. Не існує складного тестування чи звітності, що потрібно зробити.

Роб: Гаразд. Отже, для SEP IRA та самозайнятого 401k сума, яку хтось може внести, є однаковою - я думаю, ви сказали 53 000 доларів. Це на 2014 рік?

Брайан Хоган: Це на 2015 рік.

Роб: О, 2015. Добре. Але ви сказали, що трохи більше документів з 401k. Якщо це так, чому б кожен вибрати варіант 401k?

Брайан Хоган: Перевага для варіанту 401 тисяч буде для клієнта, який складає 100000 доларів. Вони можуть максимально використати свою СЕП ІРА на 25 відсотків компенсації, яка становитиме лише 25000 доларів США. Але якщо вони перейшли з опцією 401k, вони все одно зможуть поставити це 25 відсотків, але потім, крім того, ви можете зробити вирахування заробітної плати або внеску працівника до 17 500 доларів. Отже, при більш низьких доходах, ви зможете поставити більше 401 тис. Чоловік на самозайнятість, ніж SEP IRA.

Роб: Хорошо. Це хороший момент. Отже, ці обмеження внесків - Ви згадали 53 000 доларів. Візьміть, наприклад, SEP IRA. Межа внесків у 2015 році становитиме 53 000 доларів США або 25 відсотків від вашої прибутку, залежно від того, що нижчий.

Брайан Хоган: Правильно

Роб: Гаразд. Отже, якщо ви заробляєте 53 000 доларів, ви не можете взяти все це і прикріпити його до SEP IRA або 401K?

Брайан Хоган: Правильно Це правильно.

Роб: Отже, існують дві вимоги. Ви маєте цю капсу в розмірі 53 000 доларів, але вона не може перевищувати 25 відсотків вашого доходу. Якщо хтось повинен обрати варіант 401k, можливо, з тієї причини, що ви щойно описали, виникає пара запитань. По-перше, якщо вони віком від 50 років, вони все ще отримують такий доплатний внесок, як і для цих видів малого бізнесу 401 тисяч?

Брайан Хоган: Вони роблять.

Роб: Гаразд. Але вони не отримують це з SEP IRA, чи правильно я можу це зробити?

Брайан Хоган: Правильно Там немає запланованих внесків з SEP IRA.

Роб: Гаразд. Отже, якщо ви 50 або краще, як мені подобається сказати [сміх] ... Якщо ви старше 50 років, це може бути ще однією причиною для розгляду 401k, а не SEP IRA?

Брайан Хоган: Так.

Роб: Ми поговоримо трохи більше про це через хвилину, ну, давайте просто поговоримо про це зараз. Багато людей, які мають самозайняті доходи, також мають денну роботу. Можливо, вони роблять деякі позаштатні роботи на стороні, але вони - співробітник W2. Вони мають 401k на роботі. Якщо ми вважатимемо, що вони працюють над своїм 401 тис., Чи впливає це обмеження внесків для їх SEP IRA або самозайнятого 401k для їх стороннього бізнесу?

Брайан Хоган: Це робить. Там один, який ми називаємо лімітом 402 градусів, - це скільки може внести людина. Тож, якщо вони працюють на 401 тис. Доларів, і вони складуть більше 53 000 доларів у 2015 році, це зменшиться на те, що вони вкладають у свій 401 кілометр на роботі.

Роб: Я бачу. Чи буде це так само і з SEP IRA?

Брайан Хоган: Так.

Роб: Я повинен сказати вам, Брайан. Я чув це двома різними способами. Я чув, що внески на 401 кілобайт на роботі зменшують, в цьому випадку, ліміт у 53 тисячі доларів. Але я також почув з ряду джерел, що вони цього не роблять. І я зізнаюсь, що це також спричиняло розчарування для мене, і так, давайте розбити його. Ви згадали, що за допомогою опції 401k ви маєте ліміт у розмірі 53 000 доларів США, який є вашим максимально допустимим. Але якщо ви не отримуєте достатньо доходів від самостійної роботи, ви не зможете це поставити, але ви можете внести внесок працівника до 17 500 доларів. Те, що я чув, це те, що якщо ви також маєте денну роботу, а ви внесете внесок у роботу та максимальну ефективність 401 тис., Це усуває вашу здатність внести частку вашого працівника у ваш 401 тис. Доларів для вашого бізнесу. Дозвольте мені просто зупинитися там. Це абсолютно правильно, чи не так?

Брайан Хоган: Це правильно, так. Якщо ви внесете внесок у розмірі працівника у розмірі 17 500 доларів США, ви не матимете змоги вносити внесок працівника у вашу самостійну роботу 401 КБ.

Роб: І ви можете мати п'ять різних робочих місць з п'ятьма різними 401x, а ваша межа досі становить $ 17,500 в сукупності?

Брайан Хоган: Правильно.

Роб: Правильно Так, чи це ваш самозайнятий дохід, або, може, у вас є дві-три роботи чи що інше? А як щодо 25 відсотків вашої прибутку? Чи можете ви все ще внести 25 відсотків вашої прибутку до ліміту 53 000 доларів США в 401 КБ або SEP IRA?

Брайан Хоган: Так, але це сукупність. Так само, як і з 401k.

Роб: Я бачу. Але чи не так? Я відчуваю, що я сперечаюсь з вами, Брайан. І я знаю, що ви експерт, будь ласка, пробачте мене. Це адвокат у мені. Я не можу допомогти собі. Звичайно, це обмеження працівників, про яке ми говорили. Існує також межа роботодавця - це 53 000 доларів.

Брайан Хоган: Правильно

Роб: Але я зрозумів, що це дві різні речі. Існує робочий ліміт, який слідує за вами, незалежно від кількості робочих місць, які у вас є. Але, наприклад, я чула, якщо у вас є дві повної роботи, повністю незалежні від одного і іншого, і немає спільної власності в компаніях, і ваші роботодавці просто хочуть надати вам 25 відсотків вашого доходу в 401к до 53 000 доларів, щоб вони могли це зробити. Чи не так?

Брайан Хоган: Вони можуть. Але знову ж таки це загальна межа. Отже, якщо у вас є дві окремі компанії, ви не можете поставити більше $ 53,000 на свій SEP протягом одного року.

Роб: Я бачу. Гаразд. Отже, я гадаю, що довгий і короткий час це, якщо ви працюєте на денній роботі, і ви вносите свій внесок у 401к, то вам абсолютно необхідно враховувати це, коли ви з'ясуєте свої внески в SEP IRA або самостійно працюють 401k?

Брайан Хоган: Так, це правильно.

Роб: Якщо ваша денна робота і 401к ви маєте місце, впливайте на те, який варіант ви виберете для самозайнятих доходів? Це між SEP IRA або 401k?

Брайан Хоган: Це залежить від багатьох речей, таких як, чи ви максимально сприяєте вашим внескам на вашу денну роботу? Ваш роботодавець відповідає що-небудь у вашому робочому місці? Тоді, після того, як ви відповісте обом цим питанням, ви зрозумієте, що має сенс ... Чи хочу я (через брак кращого терміну) легко і просто зробити SEP IRA? Або самозайнятий 401к більше вигідний тільки тому, що я не досяг моєї $ 17,500 на моїй роботі дня.

Роб: Правильно Ви згадали додаткові документи для 401k. Fidelity пропонує SEP IRA, чи не так?

Брайан Хоган: Так.

Роб: А Fidelity пропонує самозайняті 401k? Або вони ні?

Брайан Хоган: Ми робимо так, так.

Роб: Чи є гонорари, а не витрати на інвестування, адже, очевидно, існують плати за взаємні фонди або ETF, які ви можете вибрати для інвестування. Але чи існують комісії з управління рахунком для SEP IRA чи самозайнятих 401k?

Брайан Хоган: Ні, плата за встановлення рахунку не встановлюється, а плата за користування рахунком не нараховується.

Роб: О, гаразд. Отже, вартість не була б визначальним фактором. Принаймні, якщо люди вирішили використовувати Fidelity?

Брайан Хоган: Правильно Це правильно.

Роб: Хорошо. Перш ніж перейти до наступного рівня ускладнень, ви згадали Простий ІРА і сказали, що рівні внесків нижчі. Які вони для простих ІРА?

Брайан Хоган: У 2015 році це 12 000 доларів.

Роб: Чому б когось це вибрати?

Брайан Хоган: Ну, з того, що ми бачили, ви знайдете безліч синіх комірців малих підприємств - ландшафтних компаній, магазинів авто-тел ... Це, як правило, для-Простий IRA має більше сенсу для невеликих компаній з працівниками, які хочуть, щоб їхні співробітники були в змозі внести свій внесок.

Роб: Власне, це був хороший Segway, тому що це був мій наступний рівень складності. Хоча, дійсно швидко, перш ніж ми туди дістанемося, чи є варіанти Рота? Ви можете відкрити Roth SEP IRA або Roth самозайнятим 401k?

Брайан Хоган: Рот самозайнятим 401 тис. Внесок дозволено. Однак ми не пропонуємо їх тут у Fidelity. Оригінальним варіантом Рота з SEP є простий IRA.

Роб: Гаразд. Мені цікаво, чому Fidelity цього не пропонує. Ви просто не бачили попиту на це?

Брайан Хоган: Адміністративно багато роботи, щоб повторно конкурувати з внесками Рота, і ми дійсно не бачили попиту на це.

Роб: Гаразд. Цікаво. Гаразд, давайте перейдемо до наступного рівня ускладнень, з якими ви стикнулися з простою IRA. Давайте подумаємо про бізнес, де, можливо, це не великий бізнес, але у них є три, чотири, п'ять, а може навіть і десять працівників. Давайте знову почнемо з простого списку. Які їх варіанти? Чи вони однакові, SEP IRA, 401k та Simple IRA, чи є інші варіанти, які люди повинні враховувати?

Брайан Хоган: Це дійсно однакові три варіанти. SEP IRA, Простий IRA та план 401k.

Роб: Гаразд. Тож проходьте через нас. Якщо у вас є співробітники, то змінити аналіз, який хтось повинен пройти, щоб вирішити, що найкраще для своєї компанії?

Брайан Хоган: Перше питання для власника компанії, скільки вони збираються відкласти, якщо вони хочуть максимізувати свої внески? Друге питання: чи хочете ви, щоб ваші співробітники могли внести свій внесок у план? Наприклад, для SEP IRA, якщо у вас є п'ять працівників, і ви вирішите відмовитися від 25 відсотків власної компенсації за себе як власника, вам також доведеться відшкодувати 25 відсотків від кожного працівника компенсації їх імені.

Роб: Гаразд. І для яких планів це застосовується? Чи це стосується всіх їх?

Брайан Хоган: Це SEP IRA.

Роб: СЕП ІРА. Гаразд. З СЕП ІРА вони всі вважаються співробітниками внесків, це правильно? Чи можуть співробітники також внести свій внесок у СЕП ІРА?

Брайан Хоган: Ні, вони всі внески роботодавців.

Роб: Отже, якщо ви створите SEP IRA, то будь-який відсоток вашого доходу, якщо ви є власником, до 25 відсотків, то вам потрібно надати той же відсоток своїм працівникам?

Брайан Хоган: Це правильно.

Роб: Перш ніж перейти до наступного, чи існують певні обмеження щодо того, скільки годин працівник працює або як довго вони працюють для вас?

Брайан Хоган: Ви можете в основному написати це. Ви можете створити свій власний план, як ви вважаєте за потрібне. З формулою уряду 5305, немає ніяких обмежень.

Роб: Гаразд. Я чув, що якщо працівник не був там протягом року, наприклад, ви можете мати план, який не має пенсійного плану для них, або якщо вони працюють менше 1000 годин. Чи не застосовується це? Або це може бути інший план?

Брайан Хоган: Це проста ІРА.

Роб: Гаразд. Досить справедливо. Я отримую попереду себе. Хорошо. Отже, ви описали SEP IRA для нас, тому ми повинні перейти до Simple IRA?

Брайан Хоган: Впевнений Проста IRA знову виглядає і відчуває себе як план 401k. Працівники можуть робити внески на виплату заробітної плати, внески працівників, а потім роботодавець може вибрати, щоб відповідати таким внескам до 3 відсотків компенсації.

Роб: Я бачу. Чи є простий IRA, що ви вважаєте найпопулярнішим варіантом для людей з малим бізнесом?

Брайан Хоган: Я б не сказав найпопулярнішим.Але я б сказав, що це, мабуть, найкращий варіант для чотирьох-п'яти співробітників, я думаю, саме тому, що поширюється гласність. Більшість власників малого бізнесу - це те, про що вони чули, це 401 кілобайт. Вони ніколи не чули Простий ІРА, тому, коли вони виходять шукати план виходу на пенсію, вони автоматично думають, план 401k -

Роб: І які переваги - вибачте. Йти вперед

Брайан Хоган: На жаль, багато малих підприємств вдаються до плану 401к, який вони не можуть собі дозволити.

Роб: Поясніть це для мене. Які відмінності між простою IRA і 401k і чому б малий бізнес не може дозволити собі 401k?

Брайан Хоган: Для простої IRA більшість - ми платимо плату за плату в розмірі 350 доларів тут у Fidelity. Але це і є. Це єдина комісія, пов'язана з нею, окрім плати за інвестиції. За допомогою плану 401k ви платите набагато більше адміністративних витрат на тестування, на кредити або інші функції, які ви додаєте до плану 401k, який вам, можливо, не обов'язково потрібно для таких, як невелика компанія.

Роб: Гаразд. План 401k - знову ж таки, для малого бізнесу з працівниками може стати набагато дорожче?

Брайан Хоган: Точно Навіть із зборами лікарів або юристів, які мають більший дохід і хочуть робити певні речі у своєму пенсійному плані, 401k може мати більше сенсу, тому що це може коштувати грошей, щоб заплатити за ці додаткові функції. Але для середньої мами та поп-магазину, що складається з чотирьох або п'яти співробітників, простота ІРА робить набагато більший сенс.

Роб: Що має сенс. Я беру це, однак, з простим ІРА, чи правильно я, що це також обмежує суму грошей, яку власник міг би забрати на пенсію?

Брайан Хоган: Так.

Роб: Я думаю, ви раніше говорили, загальна сума ліміту становить 12000 доларів? Це так?

Брайан Хоган: Це правильно, так.

Роб: Правильно, вірно. Я здогадуюсь це, точно так само, як і все, є плюси і мінуси. Очевидно, що комісійні менше, але ваші обмеження також є меншими. Один з планів, про який ми не говорили, - це план з визначеними виплатами. Це те, що Fidelity пропонує для малого бізнесу?

Брайан Хоган: Ми більше не активно продаємо програми з визначеними виплатами.

Роб: Добре, добре. Ну, може, ми виведемо цю проблему. Це одна з речей, про яку я широко подивився для себе, але надто наляканий натиснути на нього тригер, тому що значно більше вимог, ви знаєте ...

Брайан Хоган: [Сміх]

Роб: Це не так просто, як просто вирішувати, скільки ви хочете скинути кожен рік. Гаразд, так було дуже корисно. У нас є SEP IRA, самозайнятий 401k та Простий IRA. Підводячи підсумок, якщо ви самотньо, самостійно, без працівників, то це звучить так: це буде або SEP IRA, або самозайнятий 401k.

Брайан Хоган: Правильно.

Роб: Правильно. І це може бути деякі причини для 401k, особливо якщо ви не можете, це може дозволити вам більше робити внесок на стороні співробітника, а також, якщо ви старше 50 років, але ви також повинні мати на увазі будь-які пенсії Ви займаєтесь роботою, де ви, можливо, працівник W2?

Брайан Хоган: Правильно

Роб: Тоді, коли ви починаєте працювати з працівниками, саме тоді Simple IRA починає виглядати трохи привабливіше, тому що це просто, і це не так дорого, як 401k?

Брайан Хоган: Правильно

Роб: Чи є обмеження на кількість працівників, які ви можете мати, і як і раніше використовувати просту ІРА?

Брайан Хоган: Простий IRA ліміт - 100 співробітників.

Роб: Гаразд. Отже, як тільки ви отримаєте понад 100, що я не думаю, що я б називаю малий бізнес більше, але я думаю, це буде, ви будете дивитися на 401k з більшості?

Брайан Хоган: Правильно

Роб: Гаразд. Хорошо. Це було дуже корисно, тому що це рамки, про які я ніколи не сфокусував. У мене завжди була SEP IRA, і одна з речей, про яку я думаю, - це перехід на 401 кілобайт, тому що я хочу зробити зворотний будинок Рот, і я не можу це зробити з усіма цими податковими грошима в IRA рахунки Це може бути ще одним фактором для деяких людей. Але це було дуже корисно для того, щоб сформувати цей фреймворк для мене і знати, які варіанти. Я ціную це. Є щось, чого нам не вистачає? Чи є ще щось, що ми повинні були б охопити на цих пенсійних планах, які допоможуть людям зробити це остаточне рішення про те, що для них найкраще?

Брайан Хоган: Я знову думаю, що важливими складовими є те, скільки власник бізнесу хоче зробити самостійно. Вони хочуть, щоб їх працівники мали змогу внести свій внесок (якщо вони є), і насправді, яка ваша мета? Це максимізація ваших внесків або скорочення вашої документації? Що таке адміністративний тягар?

Роб: Правильно На 401 кілометр, хто займається оформленням документів? Якщо хтось відкриває це в Fidelity, чи Fidelity допомагає їм у цьому документі, або власник бізнесу виходить і податковий бухгалтер робить таку роботу?

Брайан Хоган: Тут у Fidelity їм доведеться вийти і отримати податкового бухгалтера, щоб зробити цю роботу для них.

Роб: Гаразд. Гаразд. Так що це буде додатковою ціною для 401k. Це добре знати. Ну, Брайан, слухай ... Я ціную ваш час так сильно сьогодні і вашу інформацію про ці пенсійні плани.

Брайан Хоган: Без проблем. Спасибі за ваш час.

Коментарі На Сайті: