Там так багато обговорення внесків IRA, особливо під час податкового сезону. Як просто, як IRA знаходиться на поверхні, вони поставляються з правилами, які можуть швидко ускладнити пенсійне забезпечення. Ускладнення стають особливо гострими, коли мова йде про відрахування внесків IRA. З цієї причини ми складаємо контрольний список інвесторів IRA для сезону податку на прибуток у 2015 році.

Якщо ви плануєте внести внесок до ІРА, важливо оцінити наступні міркування:

Чи / чи Ви берете участь у будь-яких інших пенсійних планах?

Якщо ви хочете внести внесок у вирахуваний IRA, ви повинні спочатку визначити, чи брали участь у будь-яких інших пенсійних планах, наприклад, роботодавець, який фінансує план 401 (k). Це може мати суттєвий вплив на обмеження доходів IRA (див. Нижче).

Більшість людей відразу знають відповідь на це питання, але це може стати складним - особливо якщо протягом року ви працювали лише короткий час для роботодавця, який мав план, який ви внесли свій внесок, але витратив решту року на роботу немає плану Це легко можна забути, якщо робота охоплює лише, скажімо, перші два тижні січня 2015 року, і ви лише зараз розглядаєте внесок у IRA за рік.

Якщо ви не впевнені, що ви в будь-який час протягом року покрили робочий план виходу на пенсію, перегляньте свій W2, звернувши увагу на Вставку 13. Якщо вам покрили план, вікно "пенсійний план" буде перевірено.

Перевірте свій дохід

Обидва франшизи та внески IRA Roth мають обмеження на основі вашого доходу. Проте існують різні обмеження для кожного типу. Крім того, для відрахованих внесків IRA ліміти можуть відрізнятися залежно від шлюбного та податкового статусу, а також чи ви або ваш чоловік / дружина на робочому місці пенсійний план, такий як 401k.

Якщо ні ви, ні ваш чоловік / дружина не покриваються пенсійним планом на роботі, не існує жодних обмежень на прибуток, щоб внести податковий внесок у традиційну ІРА. Проте існують обмеження, якщо ви або ваш чоловік / дружина покриваються робочим планом або якщо ви хочете внести свій внесок у програму Roth IRA.

(Примітка. Усі номери доходів, наведені нижче, базуються на модифікованому корегованому валовому доході або MAGI.)

Вирахувані обмеження доходів ІРА до 2015 року:

Якщо ви нараховуєте пенсійний план на роботі:

⦁ одружений подання спільно:До 98 000 до 100%; Від 98000 до 118000 доларів - частковий; понад 118 тисяч доларів - нуль ⦁ одружений подання окремо: До 10 000 доларів - частковий; понад 10 000 доларів - нуль ⦁ Одинокий або голова домогосподарства: До 61 000 - 100%; 61 000 дол США до 71 000 дол США - частковий; понад 71 000 доларів - нуль

Якщо у вас НЕ покривається пенсійний план на роботі, але ваш чоловік / дружина, ліміти на 2015 рік виглядають так:

⦁ одружений подання спільно: До 183 000 до 100%; $ 183 000 до $ 193 000 - часткові; більше 193 000 дол. - нуль ⦁ одружений подання окремо: До 10 000 доларів - частковий; понад 10 000 доларів - нуль

Це обмеження доходів для внесків, що підлягають оподаткуванню; ви все ще можете робити внески, що не підлягають відрахуванню, на традиційну ІРА, навіть якщо ваш дохід перевищує межі.

Граничний дохід Roth IRA:

Ви можете зробити внесок Roth IRA, навіть якщо ви працюєте на пенсійному плані.

Ліміт доходу на Рот ІРА до 2015 року становить:

⦁ одружений подання спільно: До 183 000 до 100%; $ 183 000 до $ 193 000 - часткові; більше 193 000 дол. - нуль ⦁ одружений подання окремо (але жив з вашим чоловіком / дружиною): До 10 000 доларів - частковий; понад 10 000 доларів - нуль ⦁ Одинокий, голова домогосподарства або одружена подача окремо (але не проживала з чоловіком протягом року): До 116 000 до 100%; 116 000 дол. США до 131 000 дол США - частковий; більше $ 131 000 - нуль

Важливе зауваження з обмеженнями доходів Roth IRA - на відміну від традиційних IRA, коли ви досягаєте межі доходу для Roth IRA, вам не дозволяється вносити внесок у цей план взагалі.

Не перевищуйте граничний внесок

Річні обмеження внесків для IRA - будь то традиційний чи Рот - становлять 5500 доларів США, або 6 500 доларів США, якщо ви віком 50 років або старше. Це означає, що якщо ви одружені, ви та ваш чоловік / дружина можуть сплатити суму 11 000 доларів США або 13 000 доларів США, якщо ви віком від 50 років і старше.

Внески обмежуються сумою заробленого доходу. Тобто, ви не можете зробити внесок, який перевищує ваш зароблений дохід. Якщо ваш зароблений дохід становить 4000 доларів США, максимальний внесок у IRA становить 4000 доларів США. Неоплачений дохід, як дохід від оренди або інвестиційний дохід, не враховується до порогової суми внесків.

Будьте обережні, щоб не перевищувати ці обмеження внесків, оскільки у вас є жорсткі покарання.

Традиційна або Рот ІРА?

За різних обставин, і навіть у різні роки, ви можете вирішити фінансувати або традиційну, або Roth IRA. Ви можете внести свій внесок в обидва рахунки - доки ви маєте право на основі ваших доходів, - але ваш загальний внесок у обидва плани не може перевищувати 5500 доларів США (або 6500 доларів США, якщо ви старше 50 років).

Інвестиційні надбавки відкладаються з податками як на традиційні, так і на Roth IRA, але між двома планами є дві суттєві відмінності:

⦁ Традиційні внески ІРА, як правило, (до вищезазначених лімітів доходу) оподатковуються в тому році, коли вони здійснюються, тоді як внески ІРА ніколи не підлягають оподаткуванню. ⦁ Традиційні фонди ІРА, як правило, підлягають оподаткуванню після зняття (крім частини, яка складається з неврахованих внесків); Зняття з Роту ІРА не стягується до оподаткування, якщо у вас є щонайменше 59 1/2 років і взяли участь у плані не менше п'яти років.

Ви можете сприяти внесенню традиційного внеску в ІРА, якщо ви перебуваєте у високій податковій групі, а сума внесків буде відрахована на основі вашого рівня доходу. Однак, якщо ви не претендуєте на податкові пільги за традиційний внесок ІРА, то ви майже напевно будете краще робити внески в Рот ІРА. Оскільки немає ніякої відрахування, щоб внести свій внесок у те, Рот виграє, тому що ви отримуєте велику податкову пільгу на бекенда.

Зверніть увагу, що межі доходу для Roth IRA суттєво вищі, ніж вони для традиційної IRA для когось, на який поширюється план роботодавця.

З іншого боку, якщо ви маєте розумне уявлення про те, що ваша податкова ставка на прибуток буде набагато нижча у відрахуванні на пенсію, ніж зараз, ви можете висловити бажання вносити традиційний внесок ІРА. Це тому, що внесок не тільки дасть вам необхідний податковий вирахування прямо зараз, а й тому, що ваш дохід підлягає лише мінімальному оподаткуванню після зняття.

Це жорсткий заклик зробити, і, можливо, те, що краще зроблено, коли у вас є лише кілька років від виходу на пенсію, коли ви в змозі оцінити ситуацію з податком на пенсію.

Зверніть увагу на те, що обліковий запис є найнижчим брокером

Для того, щоб отримати максимальну віддачу від ваших інвестицій в IRA, ви повинні мати кошти на депозиті низькооплачуваного брокера. Ознайомтесь з нашою публікацією Best Brokers for IRA Retirement Accounts в 2016 році, щоб знайти кращих брокерів IRA з низькими цінами.

Попросіть зберігача пройти вас через процес

Якщо у вас вже є існуючий обліковий запис IRA, ви, напевно, знайомі з тим, як працює процес вкладу. Якщо ні, зв'яжіться зі своїм зберігачем IRA (брокером) і дозвольте їм пройти вас у процесі. Там можуть бути певні документи, які вам доведеться заповнити, а також конкретний спосіб, який вам доведеться надіслати платіж.

Не скупи на цьому кроці! Я одного разу відправив внесок IRA, який було помилково зараховано на мій звичайний брокерський рахунок (у мене був обліковий запис IRA і звичайний брокерський рахунок тієї ж фірми). Я не виявив помилку до моменту подання моїх податків на прибуток, включаючи вирахування IRA. Мені довелося внести зміни до мого повернення, оскільки неможливо перекласифікувати внесок ІРА після того, як ваше повернення буде подано.

Оцініть кожен з цих контрольних пунктів інвестора IRA індивідуально, і подивіться, як вони вписуються у вашу власну податкову ситуацію.

Коментарі На Сайті: