2010 Roth IRA Conversions: Чому цей рік є спеціальним

Конверсії Roth IRA у 2010 році мають особливе значення через деякі унікальні податкові обставини та зміни правил. Якщо ви вважаєте, що виготовивши Roth IRA конверсію з традиційної IRA і занепокоєні податковими наслідками або не змогли внести свій внесок до Рота в минулому році через високий рівень доходів, ви хочете звернути пильну увагу .

Існує одне велике податкове правило, пов'язане з переходами, які відбуваються лише у 2010 році, а також інші, що є новими в цьому році, що робить його спеціальним для конвертації. Перш ніж з'ясувати, чому 2010 рік настільки значний, давайте спочатку покриємо, що таке конверсія Roth IRA і чому ви, можливо, захочете розглянути це в першу чергу.

Що таке Roth IRA Conversion?

Конвертація Roth IRA насправді є переходом від традиційної IRA до пост-податкової Roth IRA. Рот ІРА є привабливим інвестиційним інструментом, оскільки всі прибутки не оподатковуються після виходу на пенсію. Багато великих прихильників "Рот ІРА" виступають за них, оскільки вони вважають, що ставки податків будуть збільшуватися в майбутні роки, і якщо ви очікуєте, що ваша податкова пільга на пенсії буде вищою, ніж зараз, то це також може мати сенс перетворити, тому що у вас немає щоб платити майбутні податки після виходу на пенсію на Roth IRA.

Відшкодування: Податкова відповідальність зараз

Недоліком перетворення з традиційної IRA на Roth IRA є те, що, коли ви здійснюєте конверсію, ви повинні сплачувати податки за сумою конверсії. Ви оподатковуєтесь будь-якою вашою ставкою податку для цього року. Оскільки ви не сплачували податки перед традиційною IRA, ви сплачуєте податки на суму, яка надходить до вашого Рота (яку ви б зробили, перш за все, якщо б ви спочатку внесли свій внесок у ваш Рот).

Якщо ви не маєте суттєвих заощаджень на руках відразу, це може бути величезним перешкоджаючим фактором, який може змусити вас уникнути конверсії взагалі. Звичайно, ви можете економити заздалегідь, щоб у вас було достатньо грошей на руку, щоб сплачувати податки конвертації. Тепер давайте подивимося, чому 2010 рік - це великий рік для конверсій Рота.

Три зміни великих обмінних перетворень IRA в 2010 році

1. Видалені Roth IRA Обмеження обмеження доходів від конвертації

До 2010 року ви не могли перетворити з традиційної IRA на Roth IRA, якщо ваш модифікований валовий налагоджений дохід (magi) перевищив 100 000 доларів США. У 2010 році (і далі) це правило було усунено.

2. Високооплачувані працівники тепер можуть уникнути обмежень доходу в Роті

Вклади Рота ІРА мають обмеження на поступове зниження доходів. Це не дозволяє високооплачуваним працівникам робити внесок у роботу Рот ІРА. Тим не менше, ті ж високооплачувані з традиційними IRA тепер можуть потрапити в Roth IRA через бекдор через вищезгадане обмеження межі доходу від конвертації в розмірі 100 000 доларів, яке буде видалено.

Однак ці перетворювачі не зможуть розміщувати нові кошти безпосередньо на Roth IRA. Їм доведеться переміщати кошти через конверсію в будь-який рік, коли вони хочуть розмістити кошти на Roth IRA.

3. Розподіліть податкову відповідальність за 2011 та 2012 роки

Унікальні лише для переходів 2010 року, ви можете вибрати між сплатою податків з конвертованих доларів за податковою декларацією 2010 року або сплативши платіж у 2011 та 2012 роках (50% від податкової декларації кожного року). Таким чином, якщо у вас немає заощаджень відразу або ви не бажаєте знищувати надзвичайні заощадження, ви можете розподілити податкове зобов'язання до 2011 та 2012 років. В інших роках (у тому числі починаючи з 2011 року) у вас є вимагати суму перерахунку як звичайного доходу для цього податкового року.

Зверніть увагу, що рекомендується сплачувати податкове зобов'язання зі збереженими невільними доларами проти витягування грошових коштів з вашої IRA, який першим перемагає точку конверсії.

Речі, що слід звернути увагу на перетворення ІРА:

  • Обережно розгляньте цей крок, перш ніж зробити це. Якщо ви думаєте про перетворення, це один із тих часів, за який він може розраховувати, щоб говорити з CPA, CFP або іншим сертифікованим професіоналом. Там може бути ряд ситуацій, коли здійснення конверсії не має належного фінансового сенсу.
  • Правила переходу також застосовуються до планів роботодавців, таких як 401 кілометри.
  • Сама конверсія не повинна коштувати нічого, за вирахуванням кількох торгових або платіж закриття рахунку. Без урахування податків, звичайно. Будь-який дисконтний брокер, такий як Ally Invest (примітка: Ally Invest не стягує річну плату).

Обговорення перетворення Рота:

  • Ви (або ви будете) робити Roth IRA перетворення в цьому році? Чому або чому ні?
  • Якщо ви здійснюєте конверсію, чи поширюєте його протягом 2011 та 2012 років?

Коментарі На Сайті: